مالیات در انگلیس

مالیات نقش مهمی برای مهاجران در انگلیس دارد. مالیات برای بهبود عملکرد کلی کشور مانند خدمات بهداشتی، آموزشی و … استفاده می شود و مهاجران نیز مانند هر ساکن دیگری ملزم به پرداخت مالیات بر درآمد، خرید و دارایی خود هستند. علاوه بر این، پرداخت مالیات نشان دهنده تعهد به جامعه و کمک به فرآیند ادغام است. برای مهاجران مهم است که تعهدات مالیاتی خود را درک کنند و از مشاوره حرفه ای برای اطمینان از رعایت قانون استفاده کنند. به همین دلیل در این مطلب تصمیم گرفتیم تا درباره مالیات در انگلیس به طور کامل توضیح دهیم. در صورتی که هر ابهامی دارید، می توانید با کارشناسان آسان سفر تماس بگیرید.

سیستم مالیاتی انگلستان

سیستم مالیاتی در این کشور بسیار دقیق عمل می کند و به همین دلیل هر شهروندی در این کشور موظف است تا مالیات خود را به درستی پرداخت کند تا مشکلی برای او ایجاد نشود. اداره مالیات و گمرگ وظیفه دریافت مالیات را دارد. در کشور انگلیس درآمد هر فردی به صورت جداگانه شامل مالیات می شود یعنی اگرفردی ازدواج کند مالیات وی و همسر او به صورت جداگانه محاسبه خواهد شد. همین طور باید خاطر نشان کرد که در انگلیس تفاوتی بین شهروندان و کسانی که به این کشور مهاجرت می کنند، وجود ندارد و هر دو باید مالیات پرداخت کنند.

نگاه به انواع مالیات در انگلیس

برای اینکه درک بهتری از سیستم مالیاتی این کشور داشته باشید، باید بدانید که مالیات در انگلیس روی پارامترهای زیر اعمال می شود:

• دارایی

• سود سرمایه

• ارث

• ارزش افزوده

همین طور هرچه درآمد شما بالاتر رود، باید مالیات بیشتری هم پرداخت کنید که نرخ آن به صورت زیر است:

مالیات بر املاک در انگلیس

برای تخمین نرخ این مالیات باید عوامل مختلفی مانند قیمت ملک، اجاره یا رهن بودن و منطقه ملک را در نظر گرفت. البته تنها در صورتی این مالیات به شما تعلق می گیرد که ملک شما قیمتی بالاتر از 250 هزار پوند داشته باشد.

مالیات بر درآمد در انگلیس

مالیات بر درآمد شامل موارد مختلفی می شود که در ادامه به آن ها اشاره خواهیم کرد.

• درآمد خود اشتغالی

• حقوق ماهیانه

• درآمد بازنشستگی

• سود

• درآمد اجاره خانه

• سود ناشی از سرمایه گذاری

برای محاسبه این مالیات از پارامتری به اسم PAYE استفاده می کنند. در این حالت سیستم نرخ مالیات از شماره بیمه و درآمد فرد به دست می آید.

مالیات بر سود سرمایه در انگلستان

اگر با فروش محصولی سود به دست آورید، باید مالیات آن را بپردازید و هرچه سود بالاتر برود، نرخ مالیات هم بیشتر می شود. در انگلیس مالیات بر سود روی موارد زیر اعمال می شود:

• دارایی های شخصی با ارزش بیشتر از شش هزار پوند داشته باشید.

• مالیات روی خانه ای که در آن اقامت نداشته باشید اعمال می شود.

• اگر از خانه اصلی خود به عنوان محل کسب و کار استفاده می کنید یا اینکه متراژ آن زیاد است باید مالیات پرداخت کنید.

• سرمایه بانکی

نکته: اگر پولی به خیریه اهدا کنید یا برای همسر خود هدیه بگیرید، نیازی به پرداخت مالیات ندارید.

مالیات بر ارث در انگلستان

اگر شخصی در انگلیس از دنیا برود و مالی از خود به جای بگذارد، در صورتی که این مال دارای شرایط زیر باشد باید مالیات آن پرداخت شود:

– اگر فردی که از دنیا رفته است، اموال خود را برای همسر یا خیریه به جای گذاشته باشد. البته ارزش این اموال باید بالاتر از 325 هزار پوند باشد.

– ارزش ملکی که از 325 هزار پوند بالاتر باشد.

نرخ چهل درصدی برای این مالیات در کشور انگلیس در نظر گرفته شده است که البته همان طور که گفتیم باید ارزش این اموال از 325 هزار پوند بیشتر باشد. در این میان اگر فرد 10 درصد از اموال خود را به خیریه داده باشد، نرخ این مالیات به 36 درصد می رسد.

مالیات بر ارزش افزوده در انگلستان

به طور کلی در تمام کشورها مالیات بر ارزش افزوده روی همه کالاها محاسبه می شود. در این کشور هم کالاهایی که به فروش می رسند یا خریداری می گردند، مشمول این مالیات می شوند.

برای کالاهای زیر مالیات بر ارزش افزوده محاسبه نمی شود:

کتاب

روزنامه

کفش و لباس کودک

کلاه ایمنی

کالاهای صادر شده از انگلیس به دیگر کشورها

کالاهای صادر شده از ایرلند شمالی

مالیات شرکتی در انگلستان

اگر تمایل به ثبت شرکت در انگلیس دارید، باید بدانید که سودی که از این راه به دست می آورید، مشمول مالیات می شود. چنانچه یکی از سهامداران شرکت هستید، باز هم باید مالیات پرداخت کنید. شرایط مالیات شرکت در انگلیس به شرح زیر است:

• در صورتی که شرکت شما در داخل کشور باشد، باید مالیات همه سودهایی که از شرکت به دست می آورید را پرداخت کنید.

• کسانی که شرکت آن ها داخل کشور نیست، مالیات آن ها فقط شامل سودی می شود از که داخل انگلیس به دست می آورند.

مالیات بر زمین و محیط زیست در انگلیس

دولت این کشور برای اینکه بتواند از محیط زیست محافظت کند، برای افرادی که به شیوه های مختلف باعث ایجاد ضر و زیان برای زمین و محیط می شوند مالیات تعیین کرده است که در صورتی که شرایط زیر را داشته باشید نیازی به پرداخت مالیات ندارید:

• شرکت کوچکی دارید و مصرف انرژی پایین است.

• شرکت شما تکنولوژی دارد که باعث می شود با انرژی های محیطی هماهنگ باشد.

در صورتی که زباله های شرکت شما توسط سازمان بازیافت جمع آوری می شود برای هر تن از زباله باید مالیات پرداخت کنید که نرخ آن به شرح زیر است:

نرخ پایین: برای هر تن زباله مبلغ مالیات 3.15 پوند است.

نرخ استاندارد: برای تن زباله مبلغ مالیات 98.60 پوند است.

مالیات بر سوخت در انگلیس

این مالیات روی گازوئیل، گاز، نفت و … اعمال می شود. در صورتی که سوخت خانگی است، مبلغ مالیات پنج درصد است و برای سایر سوخت ها بیست درصد در نظر گرفته شده است.

مالیات بر بیمه تامین اجتماعی در انگلیس

شماره بیمه افراد دارای کلاس های متفاوتی است و افرادی که به صورت خود اشتغالی فعالیت می کنند، هم مشمول این مالیات می شوند. دسته بندی کلاس شماره بیمه بستگی به نوع کار و درآمد شخص دارد.

مالیات افراد خارجی در انگلستان

حتی اگر مدت محدودی در این کشور اقامت داشته باشید، باز هم باید مالیات پرداخت کنید که نرخ این مالیات به روزهایی که در انگلیس هستید، بستگی دارد. در صورتی که دارای شرایط زیر باشید، باید مالیات پرداخت نمایید:

• اقامت بیشتر از 183 روز

• یک ماه در خانه فعلی خود در انگلیس اقامت داشته باشید و این خانه تنها ملک شما است.

• اداره گمرگ تصمیم گرفته که شما مقیم این کشور هستید.

• نتیجه عدم پرداخت مالیات در انگلیس

در صورتی که از پرداخت مالیات خودداری کنید شورای درآمد به طور مستقیم وارد عمل شده و به صورت زیر مالیات شما را جمع آوری می کند:

• آژانسی مسئول جمع آوری بدهی شما می شود.

• مالیات از درآمد شما کاسته می شود.

• وسایل شما را گرفته تا از فروش آن هزینه مالیات به دست آید.

• از حساب بانکی شما پول مالیات را کسر می کنند.

• اگر شورا نتواند مالیات را جمع آوری کند، آخرین مرحله برگزاری یک دادگاه است و شما باید در آن حاضر شوید.

زمان پرداخت مالیات در انگلستان

طبق اعلام شورا پرداخت مالیات باید در زمانی که اعلام شده است، صورت بگیرد و هر گونه تاخیری باعث اختلال در روند مالیاتی کشور می شود. زمان پرداخت مالیات به صورت زیر است:

• در صورتی که از سال گذشته مالیات خود را پرداخت نکرده اید تا 31 ژانویه فرصت دارید تا آن را به صورت کامل بپردازید.

• تا تاریخ 31 جولای باید مالیات سال جاری پرداخت گردد.